中牧集团副董事长俞明康先生演讲

　　2003年3月22日，“国有资产管理体制改革与国有控股公司运作高层论坛”在北京友谊宾馆隆重召开，会议为期两天。

　　十六大以后国资改革的话题吸引众多眼球，十万亿国资将如何处置,分级行使产权的国资管理机构将如何设置，“管人、管事与管资产相结合”将以何种方式实现，国有控股公司将如何运营等备受各界关注。
 
　　新浪财经将为广大网友全程报道本次会议。以下为部分嘉宾发言实录：

　　主持人：各位来宾下午好。首先我介绍一下经济月刊杂志的情况，去年2月份国务院下文，正式决定经济日报是国务院主办的报纸，因为以前经济日报叫做国务院直属的报纸，而经济月刊杂志就是与经济日报配套出版的杂志；第二我是经济日报社的主持人，经济月刊的副主编梅绍华，今天下午由我主持会议，有机会给大家服务非常容幸，首先谢谢大家。

　　创新是想到一个人，一个企业，大到一个国家，一个民族，充满活力的资源。建立现代企业制度，探索企业制度创新是大家感兴趣的话题，我认为中国国企改革，不仅需要企业制度创新，更需要企业家的创新，下面有请中国牧工商集团党委书记，副董事长俞明康先生演讲，他演讲的题目是从制度创新入手，加强现代企业制度建设。俞先后在大庆油田，中国企业工委等工作过，所以对企业创新方面有很多独道的见解，下面我们有请俞明康董事长演讲。

　　俞明康：各位领导下午好。很高兴有机会向在座的各位领导交流工作。国有资产管理体制改革与国有控股公司运作，这是一个很大的题目，我们讲不了，上午几位领导讲得非常好。那么我们是在国务院监事会监管下运行的一个公司，那么适应这样一种监管的要求，我们做了一些探索，国务院的监事会对我们这个公司重点提出了一个要求，即要制定规范的议事规则和决策程序，因为国务院监事会进入公司之后，重点一个问题就是重大一些问题，如何来追溯它的责任，很多一些问题最后连一个责任人都找不着，鉴于这样的情况，国务院监事会非常重点地给我们提出了这样一个工作要求，要求我们在这方面把我们议事的规则和决策的程序建立起来，那么我们在这方面做了点滴的工作，跟大家做一个汇报，不对的地方请大家指正。

　　我想首先介绍一下中牧集团，因为中牧集团可能不是大家都熟悉的。中牧集团是一个生产合经营畜牧业生物制药的一个中央企业，是集禽畜用生物制药、饲料及添加剂、肉类加工、种畜培育和进出口，以及畜牧业生产资料贸易的综合性企业，总资产300亿人民币，年营业额30亿，年进出口贸易额是12亿，员工是1.3万人。97年被国务院确定为全国120家试点企业集团之一，1999年成为亚太经合组织中国联系企业的成员，核心成员中牧股份公司于1998年在上海证券交易所上市，这是大概的一个情况。

　　中牧集团作为国有企业，在国有资产的管理上，承担着国家不直接参与企业的经营管理，但又充分保障所有者权益的责任。集团作为控股公司和决策的中心，在现有的条件下制定一套什么样的制度来保障达到这样的安排和要求，对所有者和经营管理者都提出了一个非常重要的课题。那么我们也是在这样一种题目下来研究我们体制、制度的建设。

　　那么在我们市场经济实践过程当中，我们感到有两点非常重要：第一是企业的健康成长，不能期望建立在企业领导个人得能力和理性水平上，而必须建立由相互制约的权力结构和理性的制度体系来保证。第二条是现代企业管理的核心是决策。在一切失误中决策的失误是最大的失误，加强决策工作就是加强风险控制。这是保障所有者权益最重要的工作。那么我们这一届新总理温家宝总理在谈到本届政府的体制改革方面三大工作当中第一项，就讲到了建立科学的民主决策机制，对重大的经济决策，重大的经济问题和重大的建设项目要经过充分的论证，要形成领导、群众、专家几相结合的决策机制，第一条也是加强这方面的工作，所以国务院监事会对我们这样国有控股企业提出这样一个要求，是完全正确的。

　　因此中牧集团从企业重大决策，重要干部任免，重要项目安排，以及大额度资金调动和使用这三重一大工作入手，制定制度，建立规则和程序，制定三重一大的工作管理办法，探索国有控股公司的规范运作。我们制定的三重一大工作管理办法主要包括五个方面的内容：第一，“三重一大”工作内容；第二，“三重一大”工作决策分工；第三，三重一大工作操作程序，第四，“三重一大”工作的监督，责任与处罚。第五，建“三重要一大”的工作管理办法，我们主要基于这样的考虑和思路进行制定。

　　第一就是现代企业管理必须从定性管理转为定量管理。能够把握事物的定量关系，就是把握事物的本质。因此我们首先确定了“三重一大”工作的具体十项工作内容。

　　1、企业两个文明建设的中、长期发展规划；

　　2、企业的经营方针、经营战略，年度生产经营计划和财务预决算方案；

　　3、企业的重要项目安排和重大技术改造以及设备购置、对外投资、资本运营；

　　4、企业的重大改革、资产重组方案；

　　5、企业的重要规章制度的制定、修改或者是非常；

　　6、企业的机构调整和重要干部任免；

　　7、党的建设、思想政治工作和队伍建设中的重大问题；

　　8、涉及企业广大职工切身利益的重要问题以及企业全局性的、对公司经济效益有着重要影响的其他重要问题；

　　9、超过一定数额的资金调动和使用；

　　10、企业融资担保、抵押事项。

　　我们感觉把具体的量化分成大的十个方面，基本控制了我们这个企业80%的面。

　　第二，科学地配置权力是建立现代企业制度的重要内容。科学配置权力我们认为主要要遵循五项基本原则：

　　1、非独占性原则。任何一个部分，或者是授权人都不能独占某项业务活动中的所有资料、权力以及控制，就是过去讲的一支笔我们不是这么采取的。

　　2、按需授权原则。不是按照名望、职位和等级来进行授权，而是根据需要来授权。

　　3、权责对应原则。所授的权限和所委派的责任要相符。

　　4、授权有限原则。所授权限仅限于授权人所负责范围内的业务和事项，边界要明细，行使权力有度。

　　5、权力不对本身原则。比如讲任何授权人都不得批准本人发生的一切开支。因此我们在现有条件下，对三重一大工作的决策，进行了分工。

　　党政联系会研究决策主要是三方面的工作：

　　1、企业的经营方针、经营战略等长远性的工作。

　　2、企业的重大改革、资产重组方案。

　　3、企业的机构调整。

　　党委会决策研究主要是四个方面的内容：

　　1、企业两个文明建设的中、长期发展规划。

　　2、党的建设、思想政治工作和队伍建设中的重大问题。

　　3、重要干部任免和推荐，包括向控股、参股企业推荐干部、出资人代表。

　　4、涉及企业广大职工切身利益的重要问题及企业全局性的、对公司经济效益有着重要影响的其他重要问题。

　　总经理办公会研究决策五个方面的问题：

　　1、年度生产经营计划和财务预、决算方案等日常性的工作。

　　2、企业的重要项目安排和重大技术改造以及设备购置、对外投资、资本运营。

　　3、企业的重要规章制度的制定、修改和废除。

　　4、超过一定数额的资金的调动和使用。

　　5、企业融资担保、抵押事项。这是我们集团这一块，对股份公司个体权力配置的方案，在管理授权方面大概是这样的情况。

　　为什么要设立这样一个分工，这个分工也是按照我们这五项基本原则来进行划分的，因为我们在具体的工作当中，我们下面一些企业的老总经常出现这样的一些问题，底下的干部评论他们的老总就是像一个篮球场上的运动员抱着篮球不放手，满场转，一个人很累，团队的作用没有很好划分。我们通过这样的划分，使得每一个部门经理以及董事会，在各项工作当中都有明确的工作界限，使得人人有事，那么我们在具体工作当中也因为是经常发现，我们底下干部就像有的老总，总经理像是开火车的司机，带着整个队伍走，但是做着做着就跑到下面当服务员干起活来，经常是越过底下的。那么在我们刚才那里，管理授权里面，把我们一些分工按照各项重要程度的不一样和管辖范围的不一样，进行了分开，有的是由董事会决定，有的就是董事长直接决定，有的是部门经理就决定了。

　　那么在财务这一块也是按照一定的数额，就是按照大于500万以上的在董事会如果修改预算，预算内的全部是总经理的权力，预算外的总经理也给予了他500万这样一个权力，那么大于500万权力就应该上董事会。那么联署的意思是说不是一个人决定的，而是由财务和总经理联署签名的。对有合同的和非合同的也分开，有合同相对权力大一些，没有合同权力就相对小一些。第三部分是合同和采购授权这一方面，也是同样，有些合同是有竞争性的，是招标的，是竞争性的，有些合同是仪标的，或者是指定的或者是非竞争性的，那么在不同的岗位上权力也不一样，总体来讲竞争性权力大一些，非竞争性权力就小一些。那么合同范围内累计变更大于50%就要提交上一级主管，也包括合同范围外累计变更小于5%就合同外的人，合同范围内累计变更15%提交上一级主管，这是按照股份公司、董事会职权的分工，主要还是针对我们权力界限不明，相对造成责任不明这样一个问题来设置，那么在我们企业具体运行当中，可能会有更多的表做一个示范，不断根据现实出现的问题，不断把授权分清，逐步做到人人每个人权力岗位界限明细起来。

　　第三，我们认为程序的正当，才能最大限度保证结果的正当。健全科学的议事规则和决策程序是正确决策的重要保障，因此我们进一步明确了三重一大工作的程序，对重大决策我们认为应该征询这样六个方面的程序：

　　1、企业重大决策动议，不论以何种途径提出，必须以企业调查研究，广泛征求各方面的意见，在客观真实和充分论证的基础上，提出完整的决策方案，呈报主管领导审核；

　　2、决策方案提交有关会议讨论之前，党政主要领导必须相互通报情况，进行充分酝酿，形成共同的主导性意见。米没有取得主导性意见的，暂缓上会讨论。

　　3、根据决策分工，将决策方案提交有关会议讨论研究，并对所提交的决策方案作出有关决定。

　　4、领导班子成员到会人数不足成员总数三分之二，或者党政主要领导没有到会的，会议应该改期召开。

　　5、有关会议在讨论决策方案时，领导班子成员应该充分发表意见，依据有关议事规则，最后作出决定。

　　6、虽然本单位有关会议已经同意该决策方案，但是规定应该上报上级单位审批而未上报或未批准的决策方案，不得付诸实施。

　　重要干部任免应遵循的程序分为五个方面：

　　1、在符合干部岗位任职资格条件和群众公认原则的基础上，企业中层领导干部任免的建议人选，可以由三个渠道产生：

　　(1)党政主要领导人协商后，提出建议人选；

　　(2)组织人事部门根据工作需要，提出建议人选；

　　(3)经过民主推荐或者自荐产生的建议人选。

　　2、干部任免前，必须由组织人事部门进行严格的考核，形成书面考察情况报告，提出任免建议；

　　3、由组织人事部门将任免建议宋交纪检间工作主要负责人征求范围以后决定。

　　4、决定干部任免试想，党政主要领导必须进行充分酝酿，形成共同的主导性意见。没有取得主导性意见的暂缓上会讨论。

　　5、党委讨论决定干部任免事项，必须有三分之二以上成员到会；由党委分管干部工作的领导成员或组织人事部门介绍对任免人选的考察情况；到会成员应当发表同意、不同意或仪等明确意见，以应到会成员过半数同意形成决定。意见分歧较大或者有重大问题不清楚，应暂缓决定。

　　重要项目安排应遵循四个程序：

　　1、重要项目安排由主管部门就项目的必要性、可行性、风险性进行广泛的调研和论证，会同有关部门共同研究提出建立项意见，呈报分管主管领导审核。

　　2、总经理办公会或者董事会在讨论重要项目安排事项前，党政主要领导应该互通信息情况，进行充分酝酿。

　　3、在讨论重要项目安排事项会议，由分管该项工作的领导成员或主管部门介绍项目的考察论证情况；班子成员应该充分发表意见，最后作出决定。

　　4、重要项目安排的具体操作，要严格按照企业《投资管理办法》的规定执行。

　　我们下面看的是签订采购合同规范的程序表。根据企业不一样的情况，就是根据多大的一个采购项目，要按照这样程序来走，根据不同企业来制定，也可以是50万元、500万元，也可以是1000万元，主要是分了九个程序，在这九个程序当中，使用部门、商务部门、财务部门和审计部门是在各个程序当中负有不同的责任，有的时候是参与，有的时候是负责，这样就分解某一重大的事项不是由一个人，或者是一个部门来做这样一个问题。

　　那么大额度资金调动和使用程序我们分了两个部分：

　　1、资金调动和使用，首先由使用部门提出申请报告，由财务部进行审核，由分管领导按规定的权限审核把关。

　　2、讨论大额度资金调动和使用事项的会议，由使用部门报告申请的意向，财务部门介绍审核情况，行政分管领导成员提出意见，板子成员发表意见，最后作出决定。

　　第四，我们认为必须重视监督，从企业经济活动的高风险处入手，预防和控制可能产生的风险。

　　那么我们主要从六个方面评估企业经济活动的风险程度：

　　1、价值性。金融越大，相对的风险系数就越高；

　　2、流动性。比如像现金的管理，近就是流动性比较高的，相对固定资产系数，相对它的风险系数也高。

　　3、敏感性，像商业机密、股票受外界影响极大的经济活动。

　　4、复杂性。一般讲复杂交易比简单交易风险系数就大。

　　5、稳定性。在不稳定的经济环境中开展的经济活动存在着比较大的风险。

　　6、可控性。如果控制力非常低的经济活动风险系数就比较大，那么我们根据这样的风险评估确定了防范的重点，安排监督的内容和方式，加强事先预防，保护企业的利益和干部。我们监事会感觉在这六个方面比较好，也用这六个方面评估我们，上下结合我们感觉比较一致。

　　下面是经济活动风险评估表。根据不同的经济活动，根据不同的权数给它打上分，我们可以看到可控性方面有负数的，负数就是表述控制性比较强，这样的情况下可以打负数，这是我们进行风险评估的表。

　　那么对于重大决策的监督，我们分为这样四个内容。

　　1、重大决策项目是否属于权限范围之内，重大决策程序是否符合规定。

　　2、重大决策各阶段的组织领导、人员分工、工作计划是否严密周到，是否科学合理，各项计划是否落实；应当补充、完善的工作计划是否按要求落实。

　　3、是否全面、准确、及时的收集到制定决策方案所需的各种信息。

　　4、决策活动及决策方案的制定，是否有专家委员会或专家小组为重大决策提供咨询服务；是否采取集体决策方式；在决策方案的各次起草、修改中，是否征求并采纳有关职能部门、专家学者的意见。

　　对于重大决策监督的方式我们分为五个方面：

　　1、由上级单位的业务主管部门对所属单位的相关业务决策进行监控。

　　2、由本企业监督管理部门对本企业的重大决策活动进行全过程的经常性的跟踪监督。

　　3、由集团总公司纪委和监督管理部门根据需要，不定期对所属全资、控股企业进行“三重一大”的监督检查。

　　4、各企业的监督管理部门根据工作需要，不定期对其所属公司的“三重一大”情况进行监督检查。

　　5、各企业的纪委、监督管理部门根据工作需要，及时向主管部门或商机单位(出资人)以《监督意见书》的形式，对有关重大决策活动提出监督意见或建议。

　　对重要干部任免的监督主要包括两个方面：

　　1、重要干部包括：集团总公司部门经理、副经理，集团总公司干部管辖权内的二级企业的党政领导班子成员；公司制企业中由集团公司员工认知的董事、董事长、总经理、副总经理、监事会主席、财务负责人以及党委书记、党委副书记、纪委书记等。

　　2、公司制企业的重要干部任免及人员聘用按公司章程的规定和程序办理。

　　重要干部任免的监督内容主要分为四个方面：

　　1、对企业领导班子在重要干部任免上执行党的干部路线和政策规定，坚持集体研究决定原则、民主集中制原则和实事求是原则等方面情况进行监督。

　　2、对各级人事(组织)部门能否全面正确地贯彻执行干部队伍“四化”方针和德才兼备、群众公认的原则，按照规定的原则、标准和程序选拔任用干部进行监督。

　　3、对贯彻党的十四届六中全会关于“坚持任人唯贤，不准任人唯亲；坚持五湖四海，不准搞团团伙伙；坚持公道正派，不准拉关系，徇私情；坚持集体讨论决定，不准个人或少数人说了算，坚持按程序办事，不准临时东议的要求，防止核纠正选人用人上的不正之风。

　　4、对各单位组织人事部门遵循民主推荐、后备干部培养、组织考察、党委集团讨论决定的干部选拔任用工作程序情况进行监督。

　　重要项目安排的监督

　　1、该项目是否符合企业中长期发展计划；

　　2、该项目是否列入年度投资计划。

　　3、项目是否经过会议批准。

　　4、列入投资计划的项目，是否其可行性研究已经达到一定深度，市场前景较好，合作伙伴、资金来源、建设条件基本落实。

　　5、重要项目的投资主体是否按照民主化、科学化、规范化的机制进行投资决策，是否有完备的书面材料反映其决策过程，如项目建议书、可行性研究报告，董事会纪要、总经理办公会纪要。

　　6、投资主体对重要项目的市场调研是否周密、客观，可行性研究是否系统、科学。

　　7、涉及重要项目安排活动的单位和个人的行为，是否符合法律、法规和有关政策、制定的规定。

　　对大额度资金调动监督的内容分为四个方面：

　　1、企业是否制定了严格周密的关于大额度资金调度的审批程序，审批权限的制度和规定。

　　2、企业大额度资金调度，是否符合《资金管理办法》。

　　3、提出大额度资金调动的理由是否充分，申请调动的依据是否准确、可靠、有效。

　　4、大额度资金调动的办理程序是否符合规定，有无违反办理程序的行为。

　　5、应当由企业领导班子集体研究决定的大额度资金调度事项，是否经过相应会议的研究和批准。

　　6、有无企业领导人未经领导班子集体研究，擅自决定大额度资金调动的行为。

　　7、大额度资金调动过程中，有无改变资金去向或用途的情况。

　　8、办理大额度资金调动的全过程，是否有各种完整，有效的书面记录，是否使用了严格规范的大额度资金调动申请及审批表格。

　　大额度资金使用监督的内容分为六个方面：

　　1、大额度资金支出的用途、数额，是否按照规定的审批权限和程度获得批准。

　　2、用于支付对外长期投资、对外短期投资、基本建设、固定资产购建更新的大额度资金，是否符合本企业《投资管理办法》的规定。

　　3、用于归还贷款、支付大宗采购、生产经营以及日常业务需要的大额度资金，其用途、数额是否有相应的合法的经济合同予以确定。

　　4、有无改变大额度资金支出数量或资金用途的行动。

　　5、分两次以上支出的大额度资金，其支出总数额是否符合经批准的数额。

　　6、有关人员有无违反规定，私自对外拆借资金，挪用资金的行为。

　　对大额度资金调度和使用监督的方法，我们分为9个方面：

　　1、察看企业的年度财务预、决算。

　　2、核查核对企业的现金账，察看企业的银行队长单并核对银行存款。

　　3、查看有关该项大额度资金调动或使用的董事会纪要或总经理办公会纪要或党委会纪要。

　　4、查看有关的经济合同书。

　　5、查看收款单位开具的收据或发票。

　　6、查看已经批准的年度投资计划。

　　7、根据工作需要，到企业以外的单位，了解与企业有关的资金往来情况。

　　8、查看与生产经营以及日常业务需要支出大额度资金有关的合同、文件、协议以及记载业务操作的台账、单据以及函件、传真等书面材料。

　　9、查看其他需要了解的资料。

　　第五，明确责任与处罚。监事会特别重视要求我们对三重一大事项决策会议，必须有明确的会议记录，来追溯所参加会领导人所负的责任，出席决策会议的领导，应当在会议记录上签字，对自己的决策行为进行负责，有了这一条之后，监事会认为班子成员对所发表的意见更加负责任。企业的三重一大监督管理部门，每年度提交本企业的重要一大工作监督检查报告。对违反三重一大操作规定，给企业造成损失的人员，依据有关法规和企业的规定，要给予处分。三重一大工作规定适用于集团及全资、控股和参股企业。控股以及参股企业的三重一大事项必须通过董事或股东代表报集团总公司审批，集团总公司派出的董事和股东代表必须依据审批意见行使权力。同时企业党政领导一把手，负责规定执行的领导组织工作，纪委、稽核部是集团三重一大工作的监督管理部门。

　　我们感到市场经济是有规律的，而规范是规律的反映和体现，所以我们感到有了规范就使我们企业规范的非正常性的行为进行约束，而非正常性的行为包含了很多的风险，我们认为企业走向正常性就是走向规范，走向理性，这是我们企业刚刚开始，跟各位领导进行交流，不正确的地方请大家指正，谢谢大家。

　　主持人：刚才演讲是中牧集团就他们自己具体操作现代企业进行创新，现代企业怎么建设，我留给大家时间进行提问，大家有没有什么问题？我们再一次感谢俞董事长的精彩发言，谢谢。